Законодательство

Проект Приказа ФСФР России "О внесении изменений в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденное приказом ФСФР России от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н". 


Проект

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ

ПРИКАЗ


О внесении изменений 
в Положение о раскрытии информации эмитентами 
эмиссионных ценных бумаг, утвержденное приказом ФСФР России от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н

 

В соответствии со статьей 30 и пунктами 4, 12 и 13 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст. 3472; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711, № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900, № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247; № 50, ст. 6249; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 7, ст. 777; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428), пунктом 2 статьи 50 Федерального закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, № 48, ст. 5711), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 года № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417; 2008, № 19, ст. 2192; № 46, ст. 5337; 2009, № 3, ст. 378; № 6, ст. 738), 
п р и к а з ы в а ю:
утвердить прилагаемые Изменения в Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденное приказом ФСФР России от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 ноября 2006 года, регистрационный № 8532) (с изменениями, внесенными приказами ФСФР России от 14 декабря 2006 года № 06-148/пз-н1, от 12 апреля 2007 года № 07-44/пз-н2, от 30 августа 2007 года № 07-93/пз-н3, от 23 апреля 2009 года № 09-14/пз-н4 и от 02 июня 2009 года № 09-17/пз-н5) (далее – Изменения). 

 Руководитель В.Д. Миловидов


 

1 Зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 05 февраля 2007 года, регистрационный № 8897.
2 Зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 мая 2007 года, регистрационный № 9540. 
3 Зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 03 октября 2007 года, регистрационный № 10250. 
4 Зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 11 июня 2009 года, регистрационный № 14078.
5 Зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 07 июля 2009 года, регистрационный № 14237. 

 

 


УТВЕРЖДЕНЫ
приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от ___.05.2010 № ___________

 

ИЗМЕНЕНИЯ 
в Положение о раскрытии информации эмитентами 
эмиссионных ценных бумаг, утвержденное приказом ФСФР России
от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н

1. Раздел 2.1 «Общие положения о раскрытии информации на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» главы II «Раскрытие информации на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» дополнить пунктом 2.1.3 следующего содержания: 
«2.1.3. В случае, если в соответствии с настоящей главой Положения сообщения, раскрываемые на этапах процедуры эмиссии ценных бумаг, подлежат раскрытию путем их опубликования эмитентом на странице в сети Интернет, тексты этих сообщений должны быть доступны на странице в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для их опубликования в сети Интернет, а если они опубликованы в сети Интернет после истечения такого срока, – с даты их опубликования в сети Интернет.». 

2. Пункт 6.2.1 дополнить подпунктами «п» – «т» следующего содержания: 
«п) сведения о непринятии советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества – эмитента решения об образовании единоличного исполнительного органа акционерного общества на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества либо в течение двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа акционерного общества в случае, предусмотренном пунктом 6 статьи 69 Федерального закона «Об акционерных обществах»;
р) сведения о непринятии советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества – эмитента решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа акционерного общества на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества в случае, предусмотренном пунктом 7 статьи 69 Федерального закона «Об акционерных обществах»;
с) сведения о приобретении лицом или лицами акций акционерного общества – эмитента, государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг которого сопровождалась регистрацией их проспекта, или права по соглашению с акционером определять порядок голосования по таким акциям на общем собрании акционеров, если в результате такого приобретения лицо самостоятельно или совместно со своими аффилированными лицами прямо или косвенно получает возможность распоряжаться более чем 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 процентами голосов по размещенным обыкновенным акциям акционерного общества – эмитента;
т) сведения о споре, связанном с созданием эмитента, управлением им или участием в нем, в том числе о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления, заявления к производству, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска, о принятии обеспечительных мер, об отказе от иска, о признании иска, о заключении мирового соглашения, о принятии судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в арбитражном суде первой инстанции.». 

2. Раздел 6.2 «Виды и содержание сообщений о существенных фактах» главы VI «Раскрытие информации в форме сообщений о существенных фактах» дополнить пунктами 6.2.16 – 6.2.19 следующего содержания: 
«6.2.16. Сведения о непринятии советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества – эмитента решения об образовании единоличного исполнительного органа акционерного общества на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества либо в течение двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа акционерного общества в случае, предусмотренном пунктом 6 статьи 69 Федерального закона «Об акционерных обществах». 
В форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о том, что решение об образовании единоличного исполнительного органа акционерного общества – эмитента не принято на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) эмитента либо в течение двух месяцев с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа эмитента в случае, если уставом эмитента решение этого вопроса отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и определенный уставом эмитента кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) составляет более чем половину от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и (или) для решения указанного вопроса в соответствии с уставом эмитента или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, необходимо большее число голосов, чем простое большинство голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, принимающих участие в таком заседании. 
Сообщение о таком существенном факте должно быть составлено по форме согласно Приложению 26 к настоящему Положению.
Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) второго подряд заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, на котором не было принято решение об образовании его единоличного исполнительного органа, а в случае, если такое заседание совета директоров (наблюдательного совета) эмитента не проводилось, – дата, в которую истекает двухмесячный срок с даты прекращения или истечения срока действия полномочий ранее образованного единоличного исполнительного органа эмитента. 
6.2.17. Сведения о непринятии советом директоров (наблюдательным советом) акционерного общества – эмитента решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа акционерного общества на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества в случае, предусмотренном пунктом 7 статьи 69 Федерального закона «Об акционерных обществах». 
В форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о том, что решение по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа эмитента не принято на двух проведенных подряд заседаниях совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в случае, если уставом эмитента решение этого вопроса отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и определенный уставом эмитента кворум для проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) составляет более чем половину от числа избранных членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента и (или) для решения указанного вопроса в соответствии с уставом эмитента или его внутренним документом, определяющим порядок созыва и проведения заседаний совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, необходимо большее число голосов, чем простое большинство голосов членов совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, принимающих участие в таком заседании.
Сообщение о таком существенном факте должно быть составлено по форме согласно Приложению 27 к настоящему Положению.
Моментом наступления существенного факта считается дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) второго подряд заседания совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, на котором не было принято решение по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа эмитента. 
6.2.18. Сведения о приобретении лицом или лицами акций акционерного общества – эмитента, государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг которого сопровождалась регистрацией их проспекта, или права по соглашению с акционером определять порядок голосования по таким акциям на общем собрании акционеров, если в результате такого приобретения лицо самостоятельно или совместно со своими аффилированными лицами прямо или косвенно получает возможность распоряжаться более чем 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 процентами голосов по размещенным обыкновенным акциям акционерного общества – эмитента. 
В форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о том, что в результате приобретения акций эмитента или заключения акционерного соглашения, предусматривающего право одной из сторон определять порядок голосования по акциям эмитента на общем собрании акционеров, акционер эмитента получил возможность самостоятельно или совместно со своими аффилированными лицами прямо или косвенно распоряжаться более чем 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 процентами голосов по размещенным обыкновенным акциям эмитента, государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг которого сопровождалась регистрацией проспекта ценных бумаг. 
Сообщение о таком существенном факте должно быть составлено по форме согласно Приложению 28 к настоящему Положению.
Моментом наступления существенного факта считается дата, в которую эмитент узнал или должен был узнать о зачислении соответствующего количества акций эмитента на лицевой счет (счет депо) акционера или о заключении акционером акционерного соглашения, в результате которого он получил возможность самостоятельно или совместно со своими аффилированными лицами прямо или косвенно распоряжаться более чем 5, 10, 15, 20, 25, 30, 50 или 75 процентами голосов по размещенным обыкновенным акциям эмитента. 
6.2.19. Сведения о споре, связанном с созданием эмитента, управлением им или участием в нем, в том числе о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии заявления (искового заявления) к производству, об изменении основания или предмета ранее заявленного иска, о принятии обеспечительных мер, об отказе от иска, о признании иска, о заключении мирового соглашения, о принятии судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в арбитражном суде первой инстанции. 
В форме сообщений о существенных фактах раскрываются сведения о споре, связанном с созданием эмитента, управлением им или участием в нем (далее – корпоративный спор), в том числе:
о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии заявления (искового заявления) к производству; 
об изменении основания или предмета ранее заявленного иска; 
о принятии обеспечительных мер; 
об отказе от иска; 
о признании иска; 
о заключении мирового соглашения; 
о принятии судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в арбитражном суде первой инстанции;
о принятии (вступлении в силу) иного судебного акта (судебного решения) по корпоративному спору. 
Сообщение о таком существенном факте должно быть составлено по форме согласно Приложению 29 к настоящему Положению.
Моментом наступления существенного факта считается дата, в которую эмитент узнал или должен был узнать о принятии (вступлении в силу) соответствующего судебного акта (судебного решения) по корпоративному спору. 
6.2.19.1. К корпоративным спорам относятся, в том числе, следующие споры:
1) споры, связанные с созданием, реорганизацией и ликвидацией эмитента;
2) споры, связанные с принадлежностью акций, долей в уставном капитале эмитента, установлением их обременений и реализацией вытекающих из них прав, за исключением споров, вытекающих из деятельности депозитариев, связанной с учетом прав на акции и иные ценные бумаги, споров, возникающих в связи с разделом наследственного имущества или разделом общего имущества супругов, включающего в себя акции, доли в уставном капитале эмитента;
3) споры по искам учредителей, участников эмитента о возмещении убытков, причиненных эмитенту, признании недействительными сделок, совершенных эмитентом, и (или) применении последствий недействительности таких сделок;
4) споры, связанные с назначением или избранием, прекращением, приостановлением полномочий и ответственностью лиц, входящих или входивших в состав органов управления и органов контроля эмитента, а также споры, возникающие из гражданских правоотношений между указанными лицами и эмитентом в связи с осуществлением, прекращением, приостановлением полномочий указанных лиц;
5) споры, связанные с эмиссией ценных бумаг, в том числе с оспариванием ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, решений органов управления эмитента, с оспариванием сделок, совершенных в процессе размещения эмиссионных ценных бумаг, отчетов (уведомлений) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;
6) споры, вытекающие из деятельности держателей реестра владельцев ценных бумаг эмитента, связанной с учетом прав на акции и иные ценные бумаги эмитента, с осуществлением держателем реестра владельцев ценных бумаг эмитента иных прав и обязанностей, предусмотренных федеральным законом в связи с размещением и (или) обращением ценных бумаг эмитента;
7) споры о созыве общего собрания участников (акционеров) эмитента;
8) споры об обжаловании решений органов управления эмитента;
9) споры, вытекающие из деятельности нотариусов по удостоверению сделок с долями в уставном капитале эмитента, являющегося обществом с ограниченной ответственностью.». 

3. В пункте 8.2.3: 
дополнить новым абзацем пятым следующего содержания: 
«информацию об объеме каждого из использованных акционерным обществом в отчетном году видов энергетических ресурсов (атомная энергия, тепловая энергия, электрическая энергия, электромагнитная энергия, нефть, бензин автомобильный, топливо дизельное, мазут топочный, газ естественный (природный), уголь, горючие сланцы, торф и др.) в натуральном выражении и в денежном выражении;»;
абзацы пятый – пятнадцатый считать соответственно абзацами шестым – шестнадцатым. 

4. Абзац второй пункта 8.3.5 дополнить предложением третьим следующего содержания: 
«Текст указанного сообщения должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты истечения срока, установленного настоящим пунктом для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, – с даты его опубликования в сети Интернет.». 

5. В абзаце первом пункта 8.5.2 слова «Приложению 26» заменить словами «Приложению 30».

6. Пункт 8.6.1 дополнить подпунктом «т» следующего содержания:
«т) о предполагаемой (планируемой) дате составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов по акциям акционерного общества. 
Моментом наступления указанного события является дата принятия председателем совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества решения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, в повестку дня которого включен вопрос об определении даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества. 
При раскрытии информации в соответствии с настоящим подпунктом указываются: 
дата принятия председателем совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества решения о проведении заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, в повестку дня которого включен вопрос об определении даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества; 
дата проведения заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, в повестку дня которого включен вопрос об определении даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества;
предполагаемая (планируемая) дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества; 
указание на то, что список лиц, имеющих право на получение дивидендов, составляется на дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, на котором принимается решение о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества;
период (первый квартал, полугодие, девять месяцев финансового года, финансовый год), по результатам которого на общем собрании акционеров планируется принять решение о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества; 
категории (типы) акций акционерного общества, по которым на общем собрании акционеров планируется принять решение о выплате (объявлении) дивидендов. 
В случае, если в соответствии с пунктом 6.2.10 настоящего Положения сообщение о существенном факте, содержащее сведения о дате, на которую составляется список акционеров эмитента для выплаты дивидендов по акциям эмитента, раскрывается акционерным обществом путем его опубликования в ленте новостей не менее, чем за 5 рабочих дней до даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о выплате (объявлении) дивидендов по акциям акционерного общества, раскрытие информации в соответствии с настоящим подпунктом не требуется.». 

7. В абзаце втором пункта 8.6.2 слова «Приложению 27» заменить словами «Приложению 31».

8. Пункт 8.7.1 дополнить подпунктом «г» следующего содержания:
«г) о проведении общего собрания акционеров акционерного общества.
Моментом наступления указанного события является дата составления протокола (дата истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) заседания совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, на котором принято решение о проведении общего собрания акционеров акционерного общества (в случае, если в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» функции совета директоров (наблюдательного совета) осуществляет общее собрание акционеров, – дата принятия решения о проведении общего собрания акционеров акционерного общества, лицом или органом, к компетенции которого уставом акционерного общества отнесено принятие такого решения), а в случае, если внеочередное общее собрание акционеров проводится во исполнение решения суда о понуждении акционерного общества провести внеочередное общее собрание акционеров, – дата, в которую акционерное общество узнало или должно было узнать о вступлении в силу решения суда о понуждении акционерного общества провести внеочередное общее собрание акционеров. 
При раскрытии информации в соответствии с настоящим подпунктом указываются:
форма проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
дата, место, время проведения общего собрания акционеров, почтовый адрес, по которому могут, а в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» - должны направляться заполненные бюллетени для голосования;
время начала регистрации лиц, принимающих участие в общем собрании акционеров (в случае проведения общего собрания акционеров в форме собрания); 
дата окончания приема бюллетеней для голосования (в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования); 
дата составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;
повестка дня общего собрания акционеров;
порядок ознакомления с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, и адрес (адреса), по которому с ней можно ознакомиться.».

9. В абзаце втором пункта 10.2.2 слова «Приложению 28» заменить словами «Приложению 32».

10. В части Б Приложения 10 к Положению: 
абзацы первый и второй раздела IV «Сведения о финансово – хозяйственной деятельности эмитента» изложить в следующей редакции: 
«Если иное не установлено в настоящем разделе, в ежеквартальном отчете за первый квартал информация, содержащаяся в настоящем разделе, приводится за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих первому кварталу, либо за каждый завершенный финансовый год, предшествующий первому кварталу, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, а также на дату окончания первого квартала текущего финансового года.
Если иное не установлено в настоящем разделе, в ежеквартальном отчете за второй - четвертый кварталы информация, содержащаяся в настоящем разделе, раскрывается на дату окончания отчетного квартала.». 

11. Дополнить Положение Приложениями 26 – 29 в прилагаемой редакции. 

12. Приложения 26 – 28 к Положению считать соответственно Приложениями 30 – 32 к Положению.