У финансовых организаций, обязанных предоставлять Росфинмониторингу конфиденциальные сведения для противодействия отмыванию денег, могут появиться «братья по несчастью» в юридической среде. Минфин России намерен штрафовать юристов, консалтеров, аудиторов и бухгалтеров за несообщение данных об отмывании доходов, полученных преступным путем. Идея вызвала переполох среди юридического сообщества.
Юристов поставят перед выбором: либо доносить на клиентов, либо платить штраф
Минфин опубликовал законопроект, предусматривающий внесение изменений в Кодекс об административных правонарушениях (КоАП). Согласно документу, адвокаты, нотариусы, а также все те, кто оказывает юридические, бухгалтерские либо аудиторские услуги, могут быть оштрафованы за отказ сотрудничать с Росфинмониторингом, который осуществляет контроль за противодействием легализации преступной прибыли. Если они не сообщат в службу данные о возможной легализации доходов (положение применяется даже при наличии подозрений в нечистоплотности клиента), то будут вынуждены заплатить штраф от 10 тыс. до 50 тыс. руб. При этом аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам запрещается разглашать сам факт передачи подобных сведений.
Законопроектом не конкретизируется, какие именно факты должны вызывать подозрения, комментирует ведущий юрист Sameta Юлия Кузнецова. По ее словам, это будет нарушать условия о конфиденциальности, а адвокаты, нотариусы и аудиторы будут поставлены перед выбором — потерять клиента либо подпасть под административную ответственность. «Мы с коллегами активно обсуждаем эту новость и недоумеваем, как все это будет согласовываться с вопросами конфиденциальности информации при оказании таких услуг», — удивляется г-жа Кузнецова.
Обязанность аудиторов предоставлять такие сведения ранее была закреплена в нормативе ФПСАД №14, а теперь и в нормативе ФСАД 6/2010. Финансовое ведомство также уже высказывалось на этот счет в своем письме в марте 2009 года №07-03-32/423. Поэтому работа аудиторов не подвергнется сильным изменениям, более спокоен в оценках руководитель практики аудита «КСК групп» Рустам Салаватов.
В Объединении корпоративных юристов (ОКЮР) на предложение Минфина отреагировали с тревогой. «Предлагаемая ведомством новация может идти вразрез с этическими основами деятельности юристов, которые также закреплены во внутренних положениях многих организаций, занимающихся бизнесом в этой сфере», — заявила РБК daily президент ОКЮР Александра Нестеренко.
«Следует подчеркнуть, что возлагаемые на аудиторов функции мониторинга весьма непросты в организационном плане (требования к подготовке и обучению кадров, организация фиксации и хранения информации, установления процедур выявления необычных сделок и др.). Нелегко придется и саморегулируемым организациям, которые будут контролировать «контролеров» и направлять при необходимости сообщения в органы прокуратуры», — говорит младший юрист «Каменская & партнеры» Антон Сухих, добавляя, что размер штрафа может серьезно сказаться на кошельках юристов, особенно с учетом того, что он будет взиматься за каждый факт неуведомления Росфинмониторинга о совершении сделки.
